2024 주담대 연말정산 소득공제 1800만원 받을 수 있다고
2024 주담대 연말정산 소득공제 1800만원 받을 수 있다고?

연말정산 공제 항목 중 주택담보대출이 가장 크다는 거 알고 계셨나요? 잘못 신청할 경우, 돌려 받을 수 있는 수백, 수천만원의 아까운 돈을 놓치게 됩니다. 지금부터 2024 주담대 연말정산 소득공제 1800만원 받는 방법을 완벽 정리해 말씀드리겠습니다. 주택담보대출을 이용하는 분은 필독 권장합니다.

 

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주담대 연말정산이란?

주담대(주택담보대출) 연말정산이란 주택 마련을 위해 납부한 이자의 일부분을 세금 공제로 돌려 받는 것을 말합니다. ‘특별소득 공제’에 해당되는 항목으로 이자 부담을 줄이고 세금 혜택을 늘려주는 역할을 합니다. 단, 여러 조건이 충족되어야 하며, 절차상 문제가 있을 경우 받을 수 있는 금액보다 낮아질 수 있어 주의해야 합니다.

 

주담대 연말정산 알아보기



소득공제 자격

주택담보대출 연말정산은 과세 종료일 기준(12.31) ①1주택자 또는 무주택자 ②세대주에 해당 ③취득당시 기준시가 6억원 이하 ④연 소득 7천만원 이하 ⑤상환기간 최소 10년 이상이어야 합니다. 세대주 대신 세대원이 공제 받을 수도 있으나 실제 거주해야 합니다.

다주택자는 공제를 받을 수 없으며, 연말정산 시기에 주택을 매도하여 1주택이 된 분도 일정 부분 제약이 있습니다. 기준시가는 현재 시세 및 실거래가를 말하는 게 아닙니다. 취득 당시 시가를 말하며 5억원 이하여야 합니다. 일반적으로 기준시가가 현재가보다 낮으므로 까다로운 조건은 아닙니다. *오피스텔은 제외

취득 당시 기준시가가 궁금하다면 국토교통부 홈페이지 ‘부동산공시가격 알리미‘에서 확인할 수 있습니다. [공동주택 공시가격 ▷ 공동주택가격 열람 ▷ 주소 선택] 순으로 진행하면 됩니다.

부동산공시가격 알리미 바로가기



소득공제 한도

주택담보대출은 ‘고정금리’와 ‘비거치식 상환방식’을 설정할 경우 소득 공제 혜택이 훨씬 큽니다. 이는 변동금리보다 안정적인 금리가 적용됨에 따라 상대적으로 상환계획이 분명하기 때문입니다. 주담대 연말정산 이자공제 금액은 다음과 같습니다.

  • 상환기간 10년 이상 : 고정금리 또는 비거치식 ▷ 600만원
  • 상환기간 15년 이상 : 기타 ▷ 800만원
  • 상환기간 15년 이상 : 고정금리 또는 비거치식 ▷ 1,800만원
  • 상환기간 15년 이상 : 고정금리이면서 비거치식 ▷ 2,000만원

‘고정금리’는 주택담보대출의 70% 이상을 상환기간동안 동일한 금리로 지급하는 것을 말합니다. 단, 5년 단위로 변경되는 경우도 포함합니다.

 

제출서류

주담대 연말정산 시, ①주담대 이자상환증명서(대출 받은 은행 또는 홈텍스 간소화서비스 발급) ②주민등록표등본 ③거주 주택 건물등기부등본 ④개별주택가격 확인서 ⑤분양계약서 사본(분양권 또는 입주권일 경우)를 제출하면 됩니다.

주의해야 할 부분이 있습니다. ‘홈텍스 간소화서비스’에서 주담대 이자가 보인다고, 당연히 소득공제를 받겠거니 생각하는 분들이 많습니다. 이는 단순 자료 표시일뿐입니다. 확실한 이자공제를 위해 되도록 해당 자료를 제출하실 것을 권장합니다.

 

신청방법

연말정산 간소화서비스 바로가기 주담대 연말정산



주담대 연말정산 소득공제
자주 묻는 질문(Q&A)

Q) 주담대를 갈아탔어도 연말정산 가능한가요?

가능합니다. 대환대출 후에도 주택담보대출 이자공제는 동일합니다. 단, 상환기간이 15년 이상이어야 하며, 공제금액은 기존 주담대 최초 실행일을 기준으로 합니다.

 

Q) ‘장기주택저당차입금’이 무슨 말인가요?

‘주택담보대출’ 중에서도 상환기간이 10년 이상인 장기 상품을 말합니다.

 

Q) 1주택자는 주택담보대출 소득공제가 가능한가요?

네 가능합니다. 기준시가 6억원 이하인 주택이면 신청할 수 있습니다.

 

Q) 주담대 거치식 상환도 이자공제가 되나요?

공제는 가능하나 비거치식보다 한도가 낮습니다. 주택담보대출은 고정금리, 비거치식 상환의 공제 혜택이 큽니다.

 

Q) 분양가는 6억 이하인데, 공시지가가 초과하면 불가한가요?

주담대 소득공제는 공시지가를 기준으로 합니다. 6억원이 넘는다면 공제 대상에서 제외됩니다.

 

Q) 공제 한도가 초과되면 어떻게 되나요?

주택담보대출, 전세자금대출, 주택청약저축 등을 합친 공제 금액은 한도를 초과할 수 없습니다. 15년 상환, 고정금리이면서 비거치식 기준 최대 2,000만원입니다. *위 ‘이자공제 금액’ 참고

 

Q) 주택마련저축 공제와 주택담보대출 공제는 뭐가 다른 건가요?

주택마련저축 공제는 ‘저축’, 주택담보대출 공제는 ‘대출 상환 이자’에 따른 것입니다. 2가지 모두 연말정산 항목에 해당됩니다.

 

Q) 공제 혜택을 못 받았다면 경정청구도 가능한가요?

네 가능합니다. 최대 5년까지 누락된 공제를 신청할 수 있습니다. ※경정청구란, 신고한 세금이 잘못되었거나 더 많이 냈다고 판단됐을 때 수정 및 환급 요청을 하는 것입니다.

 

Q) 주담대 이자 소득공제는 대출 실행일과 등기일 중, 어떤 기준으로 적용되나요?

등기일을 기준으로 결정됩니다. 등기 후 3개월 이내 대출 받은 경우에만 해당됩니다.

 

Q) 공동명의 주택일 때는 어떻게 해야 하나요?

주택을 배우자와 공동명의로 소유하고 있다면 각각 주담대 소득공제를 받을 수 있습니다. 단, 대출 비율에 따라 공제 금액은 차이가 있습니다.

 

Q) 중도상환한 경우에도 공제를 받을 수 있나요?

주담대 소득공제 요건인 10년 이상에 해당되지 않으면 불가합니다.

 

Q) 주택 가격이 상승해 6억원을 초과하면 불가한가요?

아닙니다. 주택담보대출 소득공제는 기준시가(구입 당시 가격)을 기준으로 합니다. 주택 가격 상승과 상관 없이 공제됩니다.

 

Q) 외국에서 받은 주택담보대출도 소득공제가 가능한가요?

한국 세법에 해당되지 않으므로 불가합니다.

 

Q) 세대원이 대신 공제를 받을 수 있나요?

주택담보대출은 주택을 소유한 본인만 소득공제를 받을 수 있습니다. 즉, 세대원이 대신 받는 것은 불가합니다. 다만 세대원이 자신 명의로 전세자금대출 이자를 상환하고 있다면 공제 신청을 할 수 있습니다.

 

맺음말

지금까지 주담대 연말정산 소득공제 1800만원 받는 방법을 완벽 정리해 말씀드렸습니다. 연말정산은 ’13월의 월급’이라 불릴만큼 목돈을 받을 수 있는 혜택입니다. 특히 주택담보대출은 공제액이 크므로 꼼꼼하게 챙기시기 바랍니다.

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